Започна обществено обсъждане на инструкция относно проверките на място по ЗМИП на организаторите на хазартни игри

Открита е процедура по обществена консултация във връзка с проект на Инструкция за реда за извършване на съвместни проверки на място по чл.108, ал.4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари от Държавна агенция „Национална сигурност“ и Национална агенция по приходите. Актът се издава от председателя на ДАНС и изпълнителния директор на НАП. Проектът, заедно с мотивите, е достъпен в Портала за обществени консултации към МС, както и на сайтовете на двете агенции. Предложения и становища по него могат да бъдат изпращани до 15.03.2021 г.

Изработването на инструкцията се налага от възлагането на контрола върху прилагане на превантивните мерки срещу финансови злоупотреби както на дирекция „Финансово разузнаване“ към ДАНС, така и на още няколко надзорни органа, сред които и НАП. Законът допуска проверки на място да се извършват съвместно от длъжностни лица на различните институции. С проекта се цели координиране на дейността на органите и установяване на трайно взаимодействие между тях във връзка с упражняване на контролните им функции.

Предметът на инструкцията засяга извършваните по ЗМИП проверки на една от категориите задължени лица – организаторите на хазартни игри, които са получили лиценз съгласно Закона за хазарта да извършват дейност на територията на страната (по смисъла на чл.4, т.21 от ЗМИП). Именно по отношение на тях законодателят е предвидил в чл.108, ал.6, т.3 от ЗМИП контрол да упражнява и НАП.

В инструкцията е разписана в общ порядък процедурата по осъществяване на съвместните проверки. Инициатори могат да бъдат специализираната дирекция в ДАНС и изрично определени длъжностни лица в НАП. За целта следва да се издаде нарочна писмена заповед от председателя на ДАНС и изпълнителния директор на НАП, или от оправомощени от тях длъжностни лица. В нея трябва да се уточнят целта, срокът и мястото на проверката, лицата, които ще бъдат проверени, както и тези, които ще извършат проверката. Изрично е записана и необходимостта от подготовка на план, с който да се разпредели предметът на проверката между длъжностните лица от двете агенции.

При извършването на проверка заповедта за нейното възлагане задължително се връчва на проверявания (срещу негов подпис), като му се предава и искане за справки и документи. Резултатът от контролната дейност се обективира в констативен протокол, подписан от осъществилите я длъжностни лица. Той също подлежи на връчване срещу подпис на проверяваното лице.

При констатирани нарушения контролните органи съставят акт за установяването им, като се отчита направеното в плана за проверката разпределение на функциите между длъжностните лица от двете агенции. Наказания за допуснатите нарушения се налагат с наказателно постановление, издадено съответно от председателя на ДАНС, от изпълнителния директор на НАП или от определени от тях длъжностни лица.

Тази инструкция е поредната, уреждаща съвместна контролна дейност на ДАНС с друг надзорен орган по ЗМИП, след издадените през 2020 г. инструкции заедно с БНБ и КФН.