1. Оборотна ведомост – преди приключване
Производство ЕООД
ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – преди приключване
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | Наименование | НАЧАЛНО САЛДО | ОБОРОТИ | КРАЙНО САЛДО | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал, изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата годиа | 0,00 | 8 500,00 | 8 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 505 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други дълготрайни материални активи | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70 000,00 | 0,00 |
2412 | Амортизация на сгради и конструкции | 0,00 | 120 000,00 | 0,00 | 24 000,00 | 0,00 | 144 000,00 |
2413 | Амортизации на компютърна техника | 0,00 | 9 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
2415 | Амортизации на машини и оборудване | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 151 500,00 | 0,00 | 237 500,00 |
2416 | Амортизации на транспортни средства | 0,00 | 32 000,00 | 0,00 | 18 750,00 | 0,00 | 50 750,00 |
2417 | Амортизация на офис обзавеждане | 0,00 | 14 000,00 | 0,00 | 2 700,00 | 0,00 | 11 300,00 |
2419 | Амортизация на други ДМА | 0,00 | 17 500,00 | 0,00 | 10 500,00 | 0,00 | 28 000,00 |
302 | Суровини/Материали | 109 400,00 | 0,00 | 120 000,00 | 196 280,00 | 33 120,00 | 0,00 |
303 | Продукция | 354 400,00 | 0,00 | 502 000,00 | 697 009,46 | 159 390,54 | 0,00 |
401 | Доставчици | 0,00 | 43 300,00 | 285 100,00 | 349 900,00 | 0,00 | 108 100,00 |
411 | Клиенти | 14 320,00 | 0,00 | 1 163 280,00 | 1 126 000,00 | 51 600,00 | 0,00 |
421 | Персонал | 0,00 | 2 650,00 | 42 974,15 | 43 500,00 | 0,00 | 3 175,85 |
422 | Подотчетни лица | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
452 | Разчети за данък върху печалбата | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
4531 | Начислен данък за покупките | 0,00 | 0,00 | 67 800,00 | 67 800,00 | 0,00 | 0,00 |
4532 | Начислен данък за продажбите | 0,00 | 0,00 | 205 880,00 | 205 880,00 | 0,00 | 0,00 |
4538 | Данък за възстановяване | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 |
4539 | Данък за внасяне | 0,00 | 0,00 | 122 259,00 | 138 080,00 | 0,00 | 15 821,00 |
454 | Разчети за данък върху доходи на физически лица | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
459 | Други разчети с бюджета и с ведомства | 0,00 | 256,00 | 6 688,00 | 6 792,00 | 0,00 | 360,00 |
461 | Разчети за задължително социално осигуряване | 0,00 | 1 568,00 | 8 954,00 | 7 651,50 | 0,00 | 265,50 |
462 | Разчети за доброволно социално осигуряване | 0,00 | 860,00 | 2 960,00 | 2 175,00 | 0,00 | 75,00 |
463 | Разчети за здравно осигуряване | 0,00 | 548,00 | 3 908,00 | 3 480,00 | 0,00 | 120,00 |
496 | Разчети по лихви | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
501 | Каса в левове | 2 685,00 | 0,00 | 306 000,00 | 148 482,27 | 160 202,73 | 0,00 |
503 | Разплащателна сметка в левове | 62 587,00 | 0,00 | 822 335,00 | 607 895,73 | 277 026,27 | 0,00 |
601 | Разходи за материали | 0,00 | 0,00 | 253 000,00 | 253 000,00 | 0,00 | 0,00 |
602 | Разходи за външни услуги | 0,00 | 0,00 | 110 500,00 | 110 500,00 | 0,00 | 0,00 |
603 | Разходи за амортизации | 0,00 | 0,00 | 222 450,00 | 222 450,00 | 0,00 | 0,00 |
604 | Разходи за заплати | 0,00 | 0,00 | 43 500,00 | 43 500,00 | 0,00 | 0,00 |
605 | Разходи за социални осигуровки | 0,00 | 0,00 | 7 695,00 | 7 695,00 | 0,00 | 0,00 |
606 | Разходи за данъци, такси и други по | 0,00 | 0,00 | 6 792,00 | 6 792,00 | 0,00 | 0,00 |
609 | Други разходи | 0,00 | 0,00 | 14 880,00 | 14 880,00 | 0,00 | 0,00 |
611 | Разходи за основна дейност | 0,00 | 0,00 | 593 205,00 | 502 000,00 | 91 205,00 | 0,00 |
614 | Разходи за организация и управление | 0,00 | 0,00 | 65 612,00 | 0,00 | 65 612,00 | 0,00 |
621 | Разходи за лихви | 0,00 | 0,00 | 28 018,00 | 0,00 | 28 018,00 | 0,00 |
629 | Други финансови разходи | 0,00 | 0,00 | 3 259,00 | 0,00 | 3 259,00 | 0,00 |
701 | Приходи от продажби на продукти | 0,00 | 0,00 | 697 009,46 | 969 400,00 | 0,00 | 272 390,54 |
721 | Приходи от лихви | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 29,00 | 0,00 | 29,00 |
СУМИ | 1 843 698,00 | 1 843 698,00 | 6 003 184,81 | 6 003 184,81 | 2 167 433,54 | 2 167 433,54 | |
2. Аналитична оборотна ведомост – преди приключване
Производство ЕООД
АНАЛИТИЧНА ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – преди приключване
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | наименование на сметка/подсметка | Начално Салдо | Обороти | Крайно Салдо | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал, изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
| (1) Петър Петров Петров | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
| (1) 2011 | 0,00 | 25 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25 000,00 |
| (2) 2012 | 0,00 | 36 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 36 000,00 |
| (3) 2013 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 |
| (4) 2014 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 |
| (5) 2015 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 8 500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата година | 0,00 | 8 500,00 | 8 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
| (1) Банка ААА | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
| (1) Производствено хале | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 |
| (2) Офис сграда | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
| (1) Компютри в производствен процес | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 |
| (2) Компютри на администрация | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 505 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
| (1) Машини за производство на продукт А | 225 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 225 000,00 | 0,00 |
| (2) Машини за производство на продукт Б | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
| (3) Машини за производство на продукт В | 180 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 180 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
| (1) Транспортни средства за производство | 60 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60 000,00 | 0,00 |
| (2) Транспортни средства за администрация | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други дълготрайни материални активи | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70 000,00 | 0,00 |
| (1) Други ДМА за производство | 50 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50 000,00 | 0,00 |
| (2) Други ДМА за администрация | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 |
2412 | Амортизация на сгради и конструкции | 0,00 | 120 000,00 | 0,00 | 24 000,00 | 0,00 | 144 000,00 |
| (1) Амортизация на производствено хале | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 120 000,00 |
| (2) Амортизация на офис сграда | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 4 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
2413 | Амортизации на компютърна техника | 0,00 | 9 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
| (1) Амортизация на компютри за производство | 0,00 | 6 000,00 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 | 16 000,00 |
| (2) Амортизация на компютри за администрация | 0,00 | 3 000,00 | 0,00 | 5 000,00 | 0,00 | 8 000,00 |
2415 | Амортизации на машини и оборудване | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 151 500,00 | 0,00 | 237 500,00 |
| (1) Амортизации на машини - продукт А | 0,00 | 36 000,00 | 0,00 | 67 500,00 | 0,00 | 103 500,00 |
| (2) Амортизации на машини - продукт Б | 0,00 | 16 000,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 | 46 000,00 |
| (3) Амортизации на машини - продукт В | 0,00 | 34 000,00 | 0,00 | 54 000,00 | 0,00 | 88 000,00 |
2416 | Амортизации на транспортни средства | 0,00 | 32 000,00 | 0,00 | 18 750,00 | 0,00 | 50 750,00 |
| (1) Амортизация на транспортни средства | 0,00 | 26 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 41 000,00 |
| (2) Амортизация на транспортни средства | 0,00 | 6 000,00 | 0,00 | 3 750,00 | 0,00 | 9 750,00 |
2417 | Амортизация на офис обзавеждане | 0,00 | 14 000,00 | 0,00 | 2 700,00 | 0,00 | 11 300,00 |
2419 | Амортизация на други ДМА | 0,00 | 17 500,00 | 0,00 | 10 500,00 | 0,00 | 28 000,00 |
| (1) Амортизация на други ДМА за производство | 0,00 | 12 000,00 | 0,00 | 7 500,00 | 0,00 | 19 500,00 |
| (2) Амортизация на други ДМА за администрация | 0,00 | 5 500,00 | 0,00 | 3 000,00 | 0,00 | 8 500,00 |
302 | Суровини/Материали | 109 400,00 | 0,00 | 120 000,00 | 196 280,00 | 33 120,00 | 0,00 |
| (1) За продукт А | 38 000,00 | 0,00 | 36 000,00 | 70 800,00 | 3 200,00 | 0,00 |
| (2) За продукт Б | 28 900,00 | 0,00 | 58 000,00 | 71 350,00 | 15 550,00 | 0,00 |
| (3) За продукт В | 42 500,00 | 0,00 | 26 000,00 | 54 130,00 | 14 370,00 | 0,00 |
303 | Продукция | 354 400,00 | 0,00 | 502 000,00 | 697 009,46 | 159 390,54 | 0,00 |
| (1) Продукт А | 160 000,00 | 0,00 | 195 000,00 | 315 555,56 | 39 444,44 | 0,00 |
| 78.8888800 [лв./бр.] | 2 000,00 | 0,00 | 2 500,00 | 4 000,00 | 500,00 | 0,00 |
| (2) Продукт Б | 108 000,00 | 0,00 | 142 000,00 | 174 418,61 | 75 581,39 | 0,00 |
| 58.1395308 [лв./бр.] | 1 800,00 | 0,00 | 2 500,00 | 3 000,00 | 1 300,00 | 0,00 |
| (3) Продукт В | 86 400,00 | 0,00 | 165 000,00 | 207 035,29 | 44 364,71 | 0,00 |
| 73.9411833 [лв./бр.] | 1 200,00 | 0,00 | 2 200,00 | 2 800,00 | 600,00 | 0,00 |
401 | Доставчици | 0,00 | 43 300,00 | 285 100,00 | 349 900,00 | 0,00 | 108 100,00 |
| (1) Доставчик 1 | 0,00 | 12 500,00 | 102 500,00 | 146 500,00 | 0,00 | 56 500,00 |
| (2) Доставчик 2 | 0,00 | 22 150,00 | 16 600,00 | 12 600,00 | 0,00 | 18 150,00 |
| (3) Доствачик 3 | 0,00 | 8 650,00 | 166 000,00 | 190 800,00 | 0,00 | 33 450,00 |
411 | Клиенти | 14 320,00 | 0,00 | 1 163 280,00 | 1 126 000,00 | 51 600,00 | 0,00 |
| (1) Клиент 1 | 2 560,00 | 0,00 | 528 000,00 | 500 000,00 | 30 560,00 | 0,00 |
| (2) Клиент 2 | 6 520,00 | 0,00 | 306 000,00 | 306 000,00 | 6 520,00 | 0,00 |
| (3) Клиент 3 | 5 240,00 | 0,00 | 329 280,00 | 320 000,00 | 14 520,00 | 0,00 |
421 | Персонал | 0,00 | 2 650,00 | 42 974,15 | 43 500,00 | 0,00 | 3 175,85 |
422 | Подотчетни лица | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) Петя Петрова | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
452 | Разчети за данък върху печалбата | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
| (1) корпоративен данък | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
4531 | Начислен данък за покупките | 0,00 | 0,00 | 67 800,00 | 67 800,00 | 0,00 | 0,00 |
4532 | Начислен данък за продажбите | 0,00 | 0,00 | 205 880,00 | 205 880,00 | 0,00 | 0,00 |
4538 | Данък за възстановяване | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 |
4539 | Данък за внасяне | 0,00 | 0,00 | 122 259,00 | 138 080,00 | 0,00 | 15 821,00 |
454 | Разчети за данък върху доходи на физически лица | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
| (1) ДДФЛ по трудови договори | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
459 | Други разчети с бюджета и с ведомствата | 0,00 | 256,00 | 6 688,00 | 6 792,00 | 0,00 | 360,00 |
| (1) данък върху разходите | 0,00 | 256,00 | 256,00 | 360,00 | 0,00 | 360,00 |
| (3) данък сгради | 0,00 | 0,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) такса смет | 0,00 | 0,00 | 4 641,00 | 4 641,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) винетки | 0,00 | 0,00 | 291,00 | 291,00 | 0,00 | 0,00 |
461 | Разчети за задължително социално осигуряване | 0,00 | 1 568,00 | 8 954,00 | 7 651,50 | 0,00 | 265,50 |
462 | Разчети за доброволно социално осигуряване | 0,00 | 860,00 | 2 960,00 | 2 175,00 | 0,00 | 75,00 |
463 | Разчети за здравно осигуряване | 0,00 | 548.00 | 3 908,00 | 3 480,00 | 0,00 | 120,00 |
496 | Разчети по лихви | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
501 | Каса в левове | 2 685,00 | 0,00 | 306 000,00 | 148 482,27 | 160 202,73 | 0,00 |
503 | Разплащателна сметка в левове | 62 587,00 | 0,00 | 822 335,00 | 607 895,73 | 277 026,27 | 0,00 |
601 | Разходи за материали | 0,00 | 0,00 | 253 000,00 | 253 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) основни материали за производство | 0,00 | 0,00 | 173 000,00 | 173 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) спомагателни материали | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) канцеларски материали | 0,00 | 0,00 | 6 000,00 | 6000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) гориво | 0,00 | 0,00 | 25 000,00 | 25 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) материали за опаковане на продукция | 0,00 | 0,00 | 29 000,00 | 29 000,00 | 0,00 | 0,00 |
602 | Разходи за външни услуги | 0,00 | 0,00 | 110 500,00 | 110 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) телефон | 0,00 | 0,00 | 12 000,00 | 12 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) ел. енергия | 0,00 | 0,00 | 50 590,00 | 50 590,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) вода | 0,00 | 0,00 | 6 000,00 | 6 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) абонаментни такси | 0,00 | 0,00 | 500,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) застраховки | 0,00 | 0,00 | 2 500,00 | 2 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (6) текущ ремонт | 0,00 | 0,00 | 36 410,00 | 36 410,00 | 0,00 | 0,00 |
| (7) реклама | 0,00 | 0,00 | 2 500,00 | 2 500,00 | 0,00 | 0,00 |
603 | Разходи за амортизации | 0,00 | 0,00 | 222 450,00 | 222 450,00 | 0,00 | 0,00 |
604 | Разходи за заплати | 0,00 | 0,00 | 43 500,00 | 43 500,00 | 0,00 | 0,00 |
605 | Разходи за социални осигуровки и надбавки | 0,00 | 0,00 | 7 695,00 | 7 695,00 | 0,00 | 0,00 |
606 | Разходи за данъци, такси и други подобни | 0,00 | 0,00 | 6 792.00 | 6 792,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) данък върху разходите | 0,00 | 0,00 | 360,00 | 360,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) данък сгради | 0,00 | 0,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) такса смет | 0,00 | 0,00 | 4 641,00 | 4 641,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) винетки | 0,00 | 0,00 | 291,00 | 291,00 | 0,00 | 0,00 |
609 | Други разходи | 0,00 | 0,00 | 14 880,00 | 14 880,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) командировки | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) представителни разходи | 0,00 | 0,00 | 3 600,00 | 3 600,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) непризнат брак на МЗ | 0,00 | 0,00 | 3 280,00 | 3 280,00 | 0,00 | 0,00 |
611 | Разходи за основна дейност | 0,00 | 0,00 | 593 205,00 | 502 000,00 | 91 205,00 | 0,00 |
| (1) Продукт А | 0,00 | 0,00 | 240 880,00 | 195 000,00 | 45 880,00 | 0,00 |
| (2) Продукт Б | 0,00 | 0,00 | 172 772,50 | 142 000,00 | 30 772,50 | 0,00 |
| (3) Продукт В | 0,00 | 0,00 | 179 552,50 | 165 000,00 | 14 552,50 | 0,00 |
614 | Разходи за организация и управление | 0,00 | 0,00 | 65 612,00 | 0,00 | 65 612,00 | 0,00 |
621 | Разходи за лихви | 0,00 | 0,00 | 28 018,00 | 0,00 | 28 018,00 | 0,00 |
| (1) Лихва по банков кредит | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 0,00 | 26 968,00 | 0,00 |
| (2) Лихва - НАП | 0,00 | 0,00 | 1 050,00 | 0,00 | 1 050,00 | 0,00 |
629 | Други финансови разходи | 0,00 | 0,00 | 3 259,00 | 0,00 | 3 259,00 | 0,00 |
701 | Приходи от продажби на продукти | 0,00 | 0,00 | 697 009,46 | 969 400,00 | 0,00 | 272 390,54 |
| (1) Приходи от продажба на продукт А | 0,00 | 0,00 | 315 555,56 | 440 000,00 | 0,00 | 124 444,44 |
| (2) Приходи от продажба на продукт Б | 0,00 | 0,00 | 174 418,61 | 255 000,00 | 0,00 | 80 581,39 |
| (3) Приходи от продажба на продукт В | 0,00 | 0,00 | 207 035,29 | 274 400,00 | 0,00 | 67 364,71 |
721 | Приходи от лихви | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 29.00 | 0,00 | 29,00 |
СУМИ | 1 843 698,00 | 1 843 698,00 | 6 003 184,81 | 6 003 184,81 | 2 167 433,54 | 2 167 433,54 | |
3. Оборотна ведомост – след приключване и преди данък
Производство ЕООД
ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – след приключване и преди данък
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | наименование | НАЧАЛНО САЛДО | ОБОРОТИ | КРАЙНО САЛДО | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал, изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата година | 0,00 | 8 500,00 | 105 389,00 | 272 419,54 | 0,00 | 175 530,54 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 505 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други дълготрайни материални активи | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70 000,00 | 0,00 |
2412 | Амортизация на сгради и конструкции | 0,00 | 120 000,00 | 0,00 | 24 000,00 | 0,00 | 144 000,00 |
2413 | Амортизации на компютърна техника | 0,00 | 9 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
2415 | Амортизации на машини и оборудване | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 151 500,00 | 0,00 | 237 500,00 |
2416 | Амортизации на транспортни средства | 0,00 | 32 000,00 | 0,00 | 18 750,00 | 0,00 | 50 750,00 |
2417 | Амортизация на офис обзавеждане |
| 14 000,00 | 0,00 | 2 700,00 |
| 16 700,00 |
2419 | Амортизация на други ДМА | 0,00 | 17 500,00 | 0,00 | 10 500,00 | 0,00 | 28 000,00 |
302 | Суровини/Материали | 109 400,00 | 0,00 | 120 000,00 | 196 280,00 | 33 120,00 | 0,00 |
303 | Продукция | 354 400,00 | 0,00 | 502 000,00 | 697 009,46 | 159 390,54 | 0,00 |
401 | Доставчици | 0,00 | 43 300,00 | 285 100,00 | 349 900,00 | 0,00 | 108 100,00 |
411 | Клиенти | 14 320,00 | 0,00 | 1 163 280,00 | 1 126 000,00 | 51 600,00 | 0,00 |
421 | Персонал | 0,00 | 2 650,00 | 42 974,15 | 43 500,00 | 0,00 | 3 175,85 |
422 | Подотчетни лица | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
452 | Разчети за данък върху печалбата | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
4531 | Начислен данък за покупките | 0,00 | 0,00 | 67 800,00 | 67 800,00 | 0,00 | 0,00 |
4532 | Начислен данък за продажбите | 0,00 | 0,00 | 205 880,00 | 205 880,00 | 0,00 | 0,00 |
4538 | Данък за възстановяване | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 |
4539 | Данък за внасяне | 0,00 | 0,00 | 122 259,00 | 138 080,00 | 0,00 | 15 821,00 |
454 | Разчети за данък върху доходи на физически лица | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
459 | Други разчети с бюджета и с ведомства | 0,00 | 256,00 | 6 688,00 | 6 792,00 | 0,00 | 360,00 |
461 | Разчети за задължително социално осигуряване | 0,00 | 1 568,00 | 8 954,00 | 7 651,50 | 0,00 | 265,50 |
462 | Разчети за доброволно социално осигуряване | 0,00 | 860,00 | 2 960,00 | 2 175,00 | 0,00 | 75,00 |
463 | Разчети за здравно осигуряване | 0,00 | 548,00 | 3 908,00 | 3 480,00 | 0,00 | 120,00 |
496 | Разчети по лихви | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
501 | Каса в левове | 2 685,00 | 0,00 | 306 000,00 | 148 482,27 | 160 202,73 | 0,00 |
503 | Разплащателна сметка в левове | 62 587,00 | 0,00 | 822 335,00 | 607 895,73 | 277 026,27 | 0,00 |
601 | Разходи за материали | 0,00 | 0,00 | 253 000,00 | 253 000,00 | 0,00 | 0,00 |
602 | Разходи за външни услуги | 0,00 | 0,00 | 110 500,00 | 110 500,00 | 0,00 | 0,00 |
603 | Разходи за амортизации | 0,00 | 0,00 | 222 450,00 | 222 450,00 | 0,00 | 0,00 |
604 | Разходи за заплати | 0,00 | 0,00 | 43 500,00 | 43 500,00 | 0,00 | 0,00 |
605 | Разходи за социални осигуровки и надбавки | 0,00 | 0,00 | 7 695,00 | 7 695,00 | 0,00 | 0,00 |
606 | Разходи за данъци, такси и други подобни | 0,00 | 0,00 | 6 792,00 | 6 792,00 | 0,00 | 0,00 |
609 | Други разходи | 0,00 | 0,00 | 14 880,00 | 14 880,00 | 0,00 | 0,00 |
611 | Разходи за основна дейност | 0,00 | 0,00 | 593 205,00 | 502 000,00 | 91 205,00 | 0,00 |
614 | Разходи за организация и управление | 0,00 | 0,00 | 65 612,00 | 65 612,00 | 0,00 | 0,00 |
621 | Разходи за лихви | 0,00 | 0,00 | 28 018,00 | 28 018,00 | 0,00 | 0,00 |
629 | Други финансови разходи | 0,00 | 0,00 | 3 259,00 | 3 259,00 | 0,00 | 0,00 |
701 | Приходи от продажба на продукти | 0,00 | 0,00 | 969 400,00 | 969 400,00 | 0,00 | 0,00 |
721 | Приходи от лихви | 0,00 | 0,00 | 29,00 | 29,00 | 0,00 | 0,00 |
СУМИ | 1 843 698,00 | 1 843 698,00 | 6 372 493,35 | 6 372 493,35 | 2 070 544,54 | 2 070 544,54 | |
4. Аналитична оборотна ведомост – след приключване и преди данък
Производство ЕООД
АНАЛИТИЧНА ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – след приключване и преди данък
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | наименование на сметка/подсметка | Начално Салдо | Обороти | Крайно Салдо | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал. изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
| (1) Петър Петров Петров | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
| (1) 2011 | 0,00 | 25 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25 000,00 |
| (2) 2012 | 0,00 | 36 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 36 000,00 |
| (3) 2013 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 |
| (4) 2014 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 |
| (5) 2015 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 8 500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата година | 0,00 | 8 500,00 | 105 389.00 | 272 419,54 | 0,00 | 175 530,54 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
| (1) Банка ААА | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
| (1) Производствено хале | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 |
| (2) Офис сграда | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
| (1) Компютри в производствен процес | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 |
| (2) Компютри на администрация | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 505 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
| (1) Машини за производство на продукт А | 225 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 225 000,00 | 0,00 |
| (2) Машини за производство на продукт Б | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
| (3) Машини за производство на продукт В | 180 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 180 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
| (1) Транспортни средства за производство | 60 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60 000,00 | 0,00 |
| (2) Транспортни средства за администрация | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други дълготрайни материални активи | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70 000,00 | 0,00 |
| (1) Други ДМА за производство | 50 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50 000,00 | 0,00 |
| (2) Други ДМА за администрация | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 |
2412 | Амортизация на сгради и конструкции | 0,00 | 120 000,00 | 0,00 | 24 000,00 | 0,00 | 144 000,00 |
| (1) Амортизация на производствено хале | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 120 000,00 |
| (2) Амортизация на офис сграда | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 4 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
2413 | Амортизации на компютърна техника | 0,00 | 9 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
| (1) Амортизация на компютри за производство | 0,00 | 6 000,00 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 | 16 000,00 |
| (2) Амортизация на компютри за администрация | 0,00 | 3 000,00 | 0,00 | 5 000,00 | 0,00 | 8 000,00 |
2415 | Амортизации на машини и оборудване | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 151 500,00 | 0,00 | 237 500,00 |
| (1) Амортизации на машини - продукт А | 0,00 | 36 000,00 | 0,00 | 67 500,00 | 0,00 | 103 500,00 |
| (2) Амортизации на машини - продукт Б | 0,00 | 16 000,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 | 46 000,00 |
| (3) Амортизации на машини - продукт В | 0,00 | 34 000,00 | 0,00 | 54 000,00 | 0,00 | 88 000,00 |
2416 | Амортизации на транспортни средства | 0,00 | 32 000,00 | 0,00 | 18 750,00 | 0,00 | 50 750,00 |
| (1) Амортизация на транспортни средства | 0,00 | 26 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 41 000,00 |
| (2) Амортизация на транспортни средства | 0,00 | 6 000,00 | 0,00 | 3 750,00 | 0,00 | 9 750,00 |
2417 | Амортизация на офис обзавеждане | 0,00 | 14 000,00 | 0,00 | 2 700,00 | 0,00 | 16 700,00 |
2419 | Амортизация на други ДМА | 0,00 | 17 500,00 | 0,00 | 10 500,00 | 0,00 | 28 000,00 |
| (1) Амортизация на други ДМА за производство | 0,00 | 12 000,00 | 0,00 | 7 500,00 | 0,00 | 19 500,00 |
| (2) Амортизация на други ДМА за администрация | 0,00 | 5 500,00 | 0,00 | 3 000,00 | 0,00 | 8 500,00 |
302 | Суровини/Материали | 109 400,00 | 0,00 | 120 000,00 | 196 280,00 | 33 120,00 | 0,00 |
| (1) За продукт А | 38 000,00 | 0,00 | 36 000,00 | 70 800,00 | 3 200,00 | 0,00 |
| (2) За продукт Б | 28 900,00 | 0,00 | 58 000,00 | 71 350,00 | 15 550,00 | 0,00 |
| (3) За продукт В | 42 500,00 | 0,00 | 26 000,00 | 54 130,00 | 14 370,00 | 0,00 |
303 | Продукция | 354 400,00 | 0,00 | 502 000,00 | 697 009.46 | 159 390,54 | 0,00 |
| (1) Продукт А | 160 000,00 | 0,00 | 195 000,00 | 315 555,56 | 39 444,44 | 0,00 |
| 78.8888800 [лв./бр.] | 2 000,00 | 0,00 | 2 500,00 | 4 000,00 | 500,00 | 0,00 |
| (2) Продукт Б | 108 000,00 | 0,00 | 142 000,00 | 174 418,61 | 75 581,39 | 0,00 |
| 58.1395308 [лв./бр.] | 1 800,00 | 0,00 | 2 500,00 | 3 000,00 | 1 300,00 | 0,00 |
| (3) Продукт В | 86 400,00 | 0,00 | 165 000,00 | 207 035,29 | 44 364,71 | 0,00 |
| 73.9411833 [лв./бр.] | 1 200,00 | 0,00 | 2 200,00 | 2 800,00 | 600,00 | 0,00 |
401 | Доставчици | 0,00 | 43 300,00 | 285 100,00 | 349 900,00 | 0,00 | 108 100,00 |
| (1) Доставчик 1 | 0,00 | 12 500,00 | 102 500,00 | 146 500,00 | 0,00 | 56 500,00 |
| (2) Доставчик 2 | 0,00 | 22 150,00 | 16 600,00 | 12 600,00 | 0,00 | 18 150,00 |
| (3) Доствачик 3 | 0,00 | 8 650,00 | 166 000,00 | 190 800,00 | 0,00 | 33 450,00 |
411 | Клиенти | 14 320,00 | 0,00 | 1 163 280,00 | 1 126 000,00 | 51 600,00 | 0,00 |
| (1) Клиент 1 | 2 560,00 | 0,00 | 528 000,00 | 500 000,00 | 30 560,00 | 0,00 |
| (2) Клиент 2 | 6 520,00 | 0,00 | 306 000,00 | 306 000,00 | 6 520,00 | 0,00 |
| (3) Клиент 3 | 5 240,00 | 0,00 | 329 280,00 | 320 000,00 | 14 520,00 | 0,00 |
421 | Персонал | 0,00 | 2 650,00 | 42 974,15 | 43 500,00 | 0,00 | 3 175,85 |
422 | Подотчетни лица | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) Петя Петрова | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
452 | Разчети за данък върху печалбата | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
| (1) корпоративен данък | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900,00 |
4531 | Начислен данък за покупките | 0,00 | 0,00 | 67 800,00 | 67 800,00 | 0,00 | 0,00 |
4532 | Начислен данък за продажбите | 0,00 | 0,00 | 205 880,00 | 205 880,00 | 0,00 | 0,00 |
4538 | Данък за възстановяване | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 |
4539 | Данък за внасяне | 0,00 | 0,00 | 122 259,00 | 138 080,00 | 0,00 | 15 821,00 |
454 | Разчети за данък върху доходи на физически лица | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
| (1) ДДФЛ по трудови договори | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
459 | Други разчети с бюджета и с ведомствата | 0,00 | 256,00 | 6 688,00 | 6 792,00 | 0,00 | 360,00 |
| (1) данък върху разходите | 0,00 | 256,00 | 256,00 | 360,00 | 0,00 | 360,00 |
| (3) данък сгради | 0,00 | 0,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) такса смет | 0,00 | 0,00 | 4 641,00 | 4 641,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) винетки | 0,00 | 0,00 | 291,00 | 291,00 | 0,00 | 0,00 |
461 | Разчети за задължително социално осигуряване | 0,00 | 1 568,00 | 8 954,00 | 7 651,50 | 0,00 | 265,50 |
462 | Разчети за доброволно социално осигуряване | 0,00 | 860,00 | 2 960,00 | 2 175,00 | 0,00 | 75,00 |
463 | Разчети за здравно осигуряване | 0,00 | 548,00 | 3 908,00 | 3 480,00 | 0,00 | 120,00 |
496 | Разчети по лихви | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
501 | Каса в левове | 2 685,00 | 0,00 | 306 000,00 | 148 482,27 | 160 202,73 | 0,00 |
503 | Разплащателна сметка в левове | 62 587,00 | 0,00 | 822 335,00 | 607 895,73 | 277 026,27 | 0,00 |
601 | Разходи за материали | 0,00 | 0,00 | 253 000,00 | 253 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) основни материали за производство | 0,00 | 0,00 | 173 000,00 | 173 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) спомагателни материали | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) канцеларски материали | 0,00 | 0,00 | 6000,00 | 6 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) гориво | 0,00 | 0,00 | 25 000,00 | 25 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) материали за опаковане на продукция | 0,00 | 0,00 | 29 000,00 | 29 000,00 | 0,00 | 0,00 |
602 | Разходи за външни услуги | 0,00 | 0,00 | 110 500,00 | 110 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) телефон | 0,00 | 0,00 | 12 000,00 | 12 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) ел. енергия | 0,00 | 0,00 | 50 590,00 | 50 590,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) вода | 0,00 | 0,00 | 6 000,00 | 6 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) абонаментни такси | 0,00 | 0,00 | 500,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (5) застраховки | 0,00 | 0,00 | 2 500,00 | 2 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (6) текущ ремонт | 0,00 | 0,00 | 36 410,00 | 36 410,00 | 0,00 | 0,00 |
| (7) реклама | 0,00 | 0,00 | 2 500,00 | 2 500,00 | 0,00 | 0,00 |
603 | Разходи за амортизации | 0,00 | 0,00 | 222 450,00 | 222 450,00 | 0,00 | 0,00 |
604 | Разходи за заплати | 0,00 | 0,00 | 43 500,00 | 43 500,00 | 0,00 | 0,00 |
605 | Разходи за социални осигуровки и надбавки | 0,00 | 0,00 | 7 695,00 | 7 695,00 | 0,00 | 0,00 |
606 | Разходи за данъци, такси и други подобни | 0,00 | 0,00 | 6 792,00 | 6 792,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) данък върху разходите | 0,00 | 0,00 | 360,00 | 360,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) данък сгради | 0,00 | 0,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) такса смет | 0,00 | 0,00 | 4 641,00 | 4 641,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) винетки | 0,00 | 0,00 | 291,00 | 291,00 | 0,00 | 0,00 |
609 | Други разходи | 0,00 | 0,00 | 14 880,00 | 14 880,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) командировки | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) представителни разходи | 0,00 | 0,00 | 3 600,00 | 3 600,00 | 0,00 | 0,00 |
| (4) непризнат брак на МЗ | 0,00 | 0,00 | 3 280,00 | 3 280,00 | 0,00 | 0,00 |
611 | Разходи за основна дейност | 0,00 | 0,00 | 593 205,00 | 502 000,00 | 91 205,00 | 0,00 |
| (1) Продукт А | 0,00 | 0,00 | 240 880,00 | 195 000,00 | 45 880,00 | 0,00 |
| (2) Продукт Б | 0,00 | 0,00 | 172 772,50 | 142 000,00 | 30 772,50 | 0,00 |
| (3) Продукт В | 0,00 | 0,00 | 179 552,50 | 165 000,00 | 14 552,50 | 0,00 |
614 | Разходи за организация и управление | 0,00 | 0,00 | 65 612,00 | 65 612,00 | 0,00 | 0,00 |
621 | Разходи за лихви | 0,00 | 0,00 | 28 018,00 | 28 018,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) Лихва по банков кредит | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) Лихва - НАП | 0,00 | 0,00 | 1 050,00 | 1 050,00 | 0,00 | 0,00 |
629 | Други финансови разходи | 0,00 | 0,00 | 3 259,00 | 3 259,00 | 0,00 | 0,00 |
701 | Приходи от продажба на продукти | 0,00 | 0,00 | 969 400,00 | 969 400,00 | 0,00 | 0,00 |
| (1) Приходи от продажба на продукт А | 0,00 | 0,00 | 440 000,00 | 440 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (2) Приходи от продажба на продукт Б | 0,00 | 0,00 | 255 000,00 | 255 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| (3) Приходи от продажба на продукт В | 0,00 | 0,00 | 274 400,00 | 274 400,00 | 0,00 | 0,00 |
721 | Приходи от лихви | 0,00 | 0,00 | 29,00 | 29,00 | 0,00 | 0,00 |
| СУМИ | 1 843 698,00 | 1 843 698,00 | 6 372 493,35 | 6 372 493,35 | 2 070 544,54 | 2 070 544,54 |
5. Оборотна ведомост – след приключване и след данък
Производство ЕООД
ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – след приключване и след данък
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | наименование | НАЧАЛНО САЛДО | ОБОРОТИ | КРАЙНО САЛДО | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал, изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата година | 0,00 | 8 500,00 | 123 538,05 | 272 419,54 | 0,00 | 157 381,49 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 50 5000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други ДМА | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70 000,00 | 0,00 |
2412 | Амортизация на сгради и конструкции | 0,00 | 120 000,00 | 0,00 | 24 000,00 | 0,00 | 144 000,00 |
2413 | Амортизации на компютърна техника | 0,00 | 9 000,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 24 000,00 |
2415 | Амортизации на машини и оборудване | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 151 500,00 | 0,00 | 237 500,00 |
2416 | Амортизации на транспортни средства | 0,00 | 32 000,00 | 0,00 | 18 750,00 | 0,00 | 50 750,00 |
2417 | Амортизация на офис обзавеждане | 0,00 | 14 000,00 | 0,00 | 2 700,00 | 0,00 | 16 700,00 |
2419 | Амортизация на други ДМА | 0,00 | 17 500,00 | 0,00 | 10 500,00 | 0,00 | 28 000,00 |
302 | Суровини/Материали | 109 400,00 | 0,00 | 120 000,00 | 196 280,00 | 33 120,00 | 0,00 |
303 | Продукция | 354 400,00 | 0,00 | 502 000,00 | 697 009,46 | 159 390,54 | 0,00 |
401 | Доставчици | 0,00 | 43 300,00 | 285 100,00 | 349 900,00 | 0,00 | 108 100,00 |
411 | Клиенти | 14 320,00 | 0,00 | 1 163 280,00 | 1 126 000,00 | 51 600,00 | 0,00 |
421 | Персонал | 0,00 | 2 650,00 | 42 974,15 | 43 500,00 | 0,00 | 3 175,85 |
422 | Подотчетни лица | 0,00 | 0,00 | 8 000,00 | 8 000,00 | 0,00 | 0,00 |
452 | Разчети за данък върху печалбата | 0,00 | 900,00 | 0,00 | 18 149,05 | 0,00 | 19 049,05 |
4531 | Начислен данък за покупките | 0,00 | 0,00 | 67 800,00 | 67 800,00 | 0,00 | 0,00 |
4532 | Начислен данък за продажбите | 0,00 | 0,00 | 205 880,00 | 205 880,00 | 0,00 | 0,00 |
4538 | Данък за възстановяване | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 | 2 306,00 | 0,00 | 0,00 |
4539 | Данък за внасяне | 0,00 | 0,00 | 122 259,00 | 138 080,00 | 0,00 | 15 821,00 |
454 | Разчети за ДДФЛ | 0,00 | 0,00 | 3 658,20 | 3 788,85 | 0,00 | 130,65 |
459 | Други разчети с бюджета и с ведомства | 0,00 | 256,00 | 6 688,00 | 6 792,00 | 0,00 | 360,00 |
461 | Разчети за задължително социално осигуряване | 0,00 | 1 568,00 | 8 954,00 | 7 651,50 | 0,00 | 265,50 |
462 | Разчети за доброволно социално осигуряване | 0,00 | 860,00 | 2 960,00 | 2 175,00 | 0,00 | 75,00 |
463 | Разчети за здравно осигуряване | 0,00 | 548,00 | 3 908,00 | 3 480,00 | 0,00 | 120,00 |
496 | Разчети по лихви | 0,00 | 0,00 | 26 968,00 | 26 968,00 | 0,00 | 0,00 |
501 | Каса в левове | 2 685,00 | 0,00 | 30 6000,00 | 148 482,27 | 160 202,73 | 0,00 |
503 | Разплащателна сметка в левове | 62 587,00 | 0,00 | 822 335,00 | 607 895,73 | 277 026,27 | 0,00 |
601 | Разходи за материали | 0,00 | 0,00 | 253 000,00 | 253 000,00 | 0,00 | 0,00 |
602 | Разходи за външни услуги | 0,00 | 0,00 | 110 500,00 | 110 500,00 | 0,00 | 0,00 |
603 | Разходи за амортизации | 0,00 | 0,00 | 222 450,00 | 222 450,00 | 0,00 | 0,00 |
604 | Разходи за заплати | 0,00 | 0,00 | 43 500,00 | 43 500,00 | 0,00 | 0,00 |
605 | Разходи за осигуряване | 0,00 | 0,00 | 7 695,00 | 7 695,00 | 0,00 | 0,00 |
606 | Разходи за данъци, такси и други | 0,00 | 0,00 | 6 792,00 | 6 792,00 | 0,00 | 0,00 |
609 | Други разходи | 0,00 | 0,00 | 14 880,00 | 14 880,00 | 0,00 | 0,00 |
611 | Разходи за основна дейност | 0,00 | 0,00 | 593 205,00 | 502 000,00 | 91 205,00 | 0,00 |
614 | Разходи за организация и управление | 0,00 | 0,00 | 65 612,00 | 65 612,00 | 0,00 | 0,00 |
621 | Разходи за лихви | 0,00 | 0,00 | 28 018,00 | 28 018,00 | 0,00 | 0,00 |
629 | Други финансови разходи | 0,00 | 0,00 | 3 259,00 | 3 259,00 | 0,00 | 0,00 |
701 | Приходи от продажба на продукти | 0,00 | 0,00 | 969 400,00 | 969 400,00 | 0,00 | 0,00 |
721 | Приходи от лихви | 0,00 | 0,00 | 29,00 | 29,00 | 0,00 | 0,00 |
СУМИ | 1 843 698,00 | 1 843 698,00 | 6 390 642,40 | 6 390 642,40 | 2 070 544,54 | 2 070 544,54 | |
6. Аналитична оборотна ведомост – след приключване и след данък
Производство ЕООД
АНАЛИТИЧНА ОБОРОТНА ВЕДОМОСТ – след приключване и след данък
за периода от: 01.01.2018 до: 31.12.2018
сметка | наименование на сметка/подсметка | Начално Салдо | Обороти | Крайно Салдо | |||
Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | Дебит | Кредит | ||
101 | Основен капитал, изискващ регистрация | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
| (1) Петър Петров Петров | 0,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 000 000,00 |
122 | Неразпределена печалба от минали години | 0,00 | 86 000,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 94 500,00 |
| (1) 2011 | 0,00 | 25 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25 000,00 |
| (2) 2012 | 0,00 | 36 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 36 000,00 |
| (3) 2013 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 |
| (4) 2014 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 |
| (5) 2015 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 8 500,00 | 0,00 | 8500,00 |
123 | Печалби и загуби от текущата година | 0,00 | 8 500,00 | 123 538,05 | 272 419,54 | 0,00 | 157 381,49 |
152 | Получени дългосрочни заеми | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
| (1) Банка ААА | 0,00 | 420 616,00 | 250 000,00 | 0,00 | 0,00 | 170 616,00 |
202 | Сгради и конструкции | 600 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 600 000,00 | 0,00 |
| (1) Производствено хале | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 500 000,00 | 0,00 |
| (2) Офис сграда | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
203 | Компютърна техника | 30 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30 000,00 | 0,00 |
| (1) Компютри в производствен процес | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 |
| (2) Компютри на администрация | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10 000,00 | 0,00 |
205 | Машини и оборудване | 505 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 505 000,00 | 0,00 |
| (1) Машини за производство на продукт А | 225 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 225 000,00 | 0,00 |
| (2) Машини за производство на продукт Б | 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 000,00 | 0,00 |
| (3) Машини за производство на продукт В | 180 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 180 000,00 | 0,00 |
206 | Транспортни средства | 75 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 75 000,00 | 0,00 |
| (1) Транспортни средства за производство | 60 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60 000,00 | 0,00 |
| (2) Транспортни средства за администрация | 15 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 000,00 | 0,00 |
207 | Офис обзавеждане | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 |
209 | Други ДМА | 70 000,00 | 0,00 | 0,00 | |||